연금저축계좌 세액공제 방법과 단점 + 증권사 별 수익률 및 수수료 비교

연금저축계좌 세액공제 방법과 단점 + 증권사 별 수익률 및 수수료 비교

연금저축계좌-세액공제-방법

연금저축에 대해 간단히 설명하자면 다양한 펀드와 ETF를 하나의 계좌에서 자유롭게 운영할 수 있는 상품으로, 최근 연말정산과 각종 세제혜택에서 큰 혜택을 받을 수 있다는 사실이 널리 퍼지며 더욱 인기를 끌고 있습니다.

기본적으로 55세 이후에 연금으로 수령하는 상품이기 때문에 중년층에게도 인기가 있지만 연말정산 시 절세가 가능하고 각종 세금들을 이월시킬 수 있다는 점 등 다양한 혜택이 있어 사회초년생들에게도 폭발적인 인기를 누리고 있습니다.

연금저축계좌-펀드-다양한-포트폴리오-구성

1. 연금저축 가입 시 혜택

절세효과

• 최대 66만원 연말환급
• 연간 납입금액의 최대 400만원주1) x 16.5% (총 급여가 5,500만원 이하인 가입자의 세액공제 효과)

주1)총급여 1.2억원 초과 가입자는 연300만원 한도 적용(단, 근로소득 이외 다른 종합소득이 있는 경우 종합소득 1억원 기준 적용)

다양한 포트폴리오 구성

• 주식형 펀드 및 채권형 펀드 등 다양한 펀드와 ETF 편입 가능

자유로운 입출금

• 연1,800만원까지 입금 가능 (단, 연금저축계좌, 퇴직연금 DC형 및 IRP 개인추가납입 합산)
• 계좌해지 없이 언제든지 필요한 만큼 예수금(현금) 또는 펀드 환매 후 인출 가능
• 연금적립금에서 출금할 때 차감되는 세금을 최소화 하기 위해서 세율이 낮은 적립금부터 인출

연금저축펀드-출금할때-세금

가입대상

연령제한 없이 누구나 가입가능

2. 연금저축 VS IRP 한눈에 비교하기

 

구분	연금저축	IRP
세액공제한도	연 400만원주1) 효과 : 66만원 (52.8만원 주2)) 공제율 : 16.5% (13.2% 주2))	연 700만원 효과 : 115.5만원 (92.4만원 주2)) 공제율 : 16.5% (13.2% 주2))
	합산하여 연 700만원 한도
	만 50세 이상, 2020년 ~2022년 납입분에 한하여 아래 사항을 적용 연 600만원 주1) 효과 : 99만원 (79.2만원 주2)) 공제율: 16.5%(13.2% 주2))	만 50세 이상, 2020년 ~2022년 납입분에 한하여 아래 사항을 적용 연 900만원 효과 : 148.5만원 (118.8만원 주2)) 공제율: 16.5%(13.2% 주2))
	합산하여 연 900만원 한도
납입한도 (분기한도 없음)	연 1,800만원	연 1,800만원
	합산하여 연 1,800만원 한도
투자가능 상품	실적배당형상품(펀드)ETF복수상품 투자 가능	원리금보장형상품실적배당형상품(펀드) ETF복수상품 투자 가능
연금수령요건	연령 : 만 55세 이상 가입기간 : 5년 이상 연금수령 최소기간 주3) : 10년(5년)	연령 : 만 55세 이상 가입기간 : 5년 이상(단, 퇴직금이 있는 경우 만 55세부터 바로 수령 가능) 연금수령 최소기간 주3) : 10년(5년)
연금 지급 시 세금	세액공제 받지 않은 금액 : 비과세 세액공제 받은 금액과 운용수익 연간 연금액이 1,200만원 이하일 경우 : 연금소득세만 부담(연금소득세는 연령(만)에 따라 차등 부담, 70세 미만 5.5%, 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%) 연간 연금액이 1,200만원 초과일 경우 : 종합소득 합산 과세 IRP 이연 퇴직소득 퇴직금: 과세 이연된 퇴직 소득세의 70% (종합 소득과 합산되지 않음)
일시금 지급 시 세금	세액공제받지 않은 금액 : 비과세 세액공제받은 금액과 운용수익 : 기타소득세 16.5% (부득이한 경우 주4)) 연금소득세만 부담) IRP 이연 퇴직소득 퇴직금 : 과세 이연된 퇴직소득세의 100% (종합소득과 합산되지 않음)
수수료	상품별 수수료(펀드는 중도환매수수료 없음)	상품별 수수료, 운용/자산관리수수료(펀드는 중도환매수수료 없음. 단, 주식(혼합)형 펀드 제외)

3. 세액공제

연금저축 VS IPR

 

연금저축 & IRP 세액공제

50세-이상이-900만-원을-저축했을-때-최대-환급세액

연금저축과 IRP는 세제혜택은 일부 공유하지만 세부적으로 들여다보면 차이가 있습니다. 우선 연금저축은 가입자격이 정해져 있지 않아 누구나 가입 가능하지만, IRP는 퇴직연금 종류 중 하나이기 때문에 소득이 있는 사람에 한해 가입할 수 있습니다.

이 외에도 세가지 중요한 차이점은 다음과 같습니다.

첫째, 운용할 수 있는 상품에 차이가 있습니다. 투자상품으로 운용한다고 했을 때 연금저축은 주식과 같은 위험상품군에 100%까지 투자할 수 있습니다. 이와 달리 개인형 IRP는 퇴직연금제도의 제한을 받기 때문에, 위험상품군엔 최대 70%까지만 투자 가능하고 파생상품엔 투자를 할 수 없습니다.

둘째, 수수료가 다르다. 같은 펀드에 투자한다면 펀드 보수가 부과되는 것은 둘다 마찬가지다. 다만 연금저축계좌의 경우 별도의 계좌수수료가 없는 반면, 개인형IRP에는 퇴직연금계좌 내 운용관리수수료와 자산관리수수료라는 별도의 계좌 관리 수수료가 부과됩니다. 최근 온라인 거래를 통해 비대면으로 계좌개설과 관리를 하면 수수료를 면제해주는 금융회사가 늘고 있긴 합니다. 본인이 거래하는 금융회사에 따라 다를 수 있어서 확인할 필요가 있습니다.

마지막은 중도 환매 해지의 차입니다. 연금저축계좌의 경우 나중에 연금으로 수령하지 않더라도 수익이 났거나 세액공제 혜택을 받은 부분에 대해서는 기타소득세(16.5%)를 제하고 언제든지 일부 또는 전액 해지를 할 수 있다(세액공제를 받지 않은 금액은 비과세). 개인형IRP의 경우에는 일부 해지는 불가하며 전액해지만 가능합니다. 또한 IRP 계좌로 이전직장의 퇴직금을 받은 경우라면 근로자퇴직급여 보장법에 따라 중도인출 법정 사유에 해당 할 경우 연금소득세를 적용 받아 중도인출이 가능합니다. 법에서 정한 사유는 무주택자인 근로자의 주택 구입 도는 전세보증금 부담, 근로자 또는 가족의 6개월 이상 요양, 파산선고 또는 개인회생절차 개시 결정, 천재지변 피해입니다.

연금저축과 개인형IRP 계좌의 차이점을 비교해본 뒤 본인 성향이나 상황에 맞춰 더 유리한 제도로 가입하는 것이 바람직합니다.

 

4. 연금저축펀드 증권사별 수익률 비교

순위	자산운용사	수익률(%)
1위	케이티비자산운용	41.13
2위	에셋플러스자산운용	38.86
3위	마이다스에셋자산운용	31.42
4위	유경피에스지자산운용	29.46
5위	멀티에셋자산운용	26.78
6위	신한자산운용	25.52
7위	메리츠자산운용	24.85
8위	교보악사자산운용	23.42
9위	디비자산운용	21.99
10위	비엔케이자산운용	21.82
11위	타임폴리오자산운용	20.87
12위	한화자산운용	20.66
13위	베어링자산운용	20.66
14위	대신자산운용	19.76
15위	한국투자밸류자산운용	19.6
16위	하나유비에스자산운용	19.47
17위	현대인베스트먼트자산운용	19.46
18위	미래에셋자산운용	19.06
19위	한국투자신탁운용	18.98
20위	브이아이자산운용	18.98
21위	얼라이언스번스틴자산운용	17.97
22위	피델리티자산운용	17.84
23위	신영자산운용	16.45
24위	케이비자산운용	15.92
25위	엔에이치아문디자산운용	15.36
26위	삼성액티브자산운용	13.95
27위	우리자산운용	13.81
28위	아이비케이자산운용	12.98
29위	삼성자산운용	12.34
30위	키움투자자산운용	11.91
31위	에이치디씨자산운용	11.26
32위	이스트스프링자산운용	10.42
33위	트러스톤자산운용	9.85
34위	파인만자산운용	9.83
35위	프랭클린템플턴투자신탁운용	9.46
36위	블랙록자산운용	8.97
37위	에셋원자산운용	8.56
38위	알파자산운용	8.5
39위	유리자산운용	8.28
40위	하이자산운용	7.37
41위	현대자산운용	2.63
42위	우리글로벌자산운용	2.53
43위	슈로더투자신탁운용	2
44위	흥국자산운용	1.7
45위	유진자산운용	1.6
46위	플러스자산운용	1.14

5. 연금저축펀드 증권사별 수수료 비교

 

 

 

 

 

 

 

 

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